De tijd om nog dít jaar te starten met pensioensparen dringt: zo betaal je jaarlijks honderden euro’s minder belasting

Waarom je maar beter zelf (mee) een pensioen opbouwt, wordt al snel duidelijk wanneer we er de nieuwste minimale - verhoogde - wettelijke pensioenen bijnemen. Hoeveel je dus krijgt, als je zelf geen bijkomend pensioen opbouwt.

Als alleenstaande ontvang je sinds 1 januari 2023, na een volledige loopbaan van 45 jaar, 1.637 euro bruto (of 1.581 euro netto) per maand. Heb je recht op een minimaal gezinspensioen, dan ontvang je, sinds 2023, 2.046 euro bruto (of 1.824 euro netto) per maand. Ter vergelijking: het gemiddelde brutoloon van een werknemer bedraagt volgens Statbel 3.886 euro.

Je wettelijke pensioen kan je opkrikken met een aanvullend pensioen: daarbij levert pensioensparen meteen een voordeel op. Stort je tot 990 euro, dan levert dat een belastingvermindering op ter waarde van 30 procent van het gestorte bedrag. Kies je voor 990 euro, dan bedraagt de belastingvermindering 297 euro. Stort je dit jaar tussen 990 en 1.270 euro? Dan krijg je 25 procent terug, oftewel 317,50 euro, indien je voor 1.270 euro gaat.

Eén op de zes start voor 35e met pensioensparen: dit bedrag storten ze jaarlijks gemiddeld.

Fiscaal voordelig pensioensparen kan op twee manieren, waarbij je geld mag storten vanaf je 18de tot het jaar waarin je 64 bent. Dat geld wordt belegd tot het moment waarop je met pensioen gaat. Je kan vervroegd geld opnemen, maar dan beboet de fiscus je en verlies je opgebouwd kapitaal.

Ofwel start je met pensioensparen via je bank. Die belegt je gestorte kapitaal in een pensioenspaarfonds, dat op zijn beurt je geld belegt in onder meer aandelen en obligaties. Hoeveel een pensioenspaarfonds opbrengt, hangt af van af van hoe die beleggingen het dan doen. Het ene pensioenspaarfonds belegt wel meer in aandelen dan het andere, waardoor je er meer risico mee neemt (maar mogelijk ook meer rendement bekomt).

Vergelijk pensioenspaarfondsen: bekijk de historische rendementen op 1 t.e.m. 10 jaar bij verschillende banken.

Oftewel doe je aan pensioensparen via een verzekeraar. Dan kies je doorgaans voor een zogenaamde tak 21-spaarverzekering. Deze formule levert je een gewaarborgde rente op, net als een mogelijke winstdeelneming, als de verzekeringsmaatschappij je stortingen met extra winst kon beleggen en haar financiële resultaten dat toelieten. Maar je kan ook voor een tak 23-beleggingsverzekering kiezen, waarbij het rendement compleet afhangt van de aandelen en obligaties waarin de verzekering belegde. Dat is minder veilig, maar levert mogelijk wel meer op.

Vergelijkingstip: hier vind je twintig pensioenspaarverzekeringen met hun gewaarborgde intresten en instapkosten.

Nu, waar je ook voor kiest, je betaalt altijd instapkosten, op élke storting die je doet. Bij een pensioenspaarverzekering kunnen die tot 6,5 procent bedragen, al betaal je in de praktijk zelden zo veel. Via Spaargids.be liggen de instapkosten bijvoorbeeld een stuk lager, tot zelfs 0 procent. Bij pensioenspaarfondsen betaal je sowieso minder instapkosten, doorgaans 2 tot 3 procent, maar wel eveneens jaarlijks lopende kosten tussen 1 en 1,5 procent.

De tegoeden in een pensioenspaarfonds kan je laten staan tot op het moment dat je het opportuun vindt om ze op te vragen. Doe je aan pensioensparen via een verzekering, dan betaalt die het opgebouwde kapitaal uit op de einddatum, ongeacht hoe de beleggingen ervoor stonden.

Aan de meet betaal je nog een eindbelasting. Startte je voor je 55ste met pensioensparen, dan betaal je 8 procent belasting op het ogenblik dat je zestig wordt (16,50 procent op stortingen van voor 1993). Als je voor een pensioenspaarfonds koos, belast de fiscus je op een fictief bedrag, waarbij de staat ervan uitgaat dat elke storting die je deed 4,75 procent per jaar opbracht. Voor stortingen van voor 1992 gaat de staat zelfs uit van een fictieve opbrengst van 6,25 procent.

Koos je voor een tak 21-spaarverzekering? Dan belast de fiscus je op het kapitaal en de gewaarborgde rente. De winstdeelnames zijn vrijgesteld. Ging je voor een tak 23-beleggingsverzekering? Dan betaal je de eindbelasting op de waarde van de verzekering op dat moment.

Na je zestigste verjaardag kan je blijven storten in je pensioenspaarfonds of verzekering, tot 31 december van het jaar waarin je 64 jaar wordt. Al die stortingen leveren dan nog een belastingvermindering op, zonder dat je er nog belasting op betaalt.

Startte je pas met pensioensparen toen je 55 jaar of ouder was? Dan betaal je de eindbelasting pas op de tiende verjaardag van je contract, zonder dat je nog belastingvrije opbrengst krijgt tussen je 60ste en de datum waarop jij je opgebouwde kapitaal opvraagt.

Lees meer op Spaargids.be:

Hoe zeker ben je dat jij op je pensioenleeftijd het bedrag dat je verwacht ook effectief krijgt?

1.200 euro extra pensioen per maand: zo begin je eraan

Wat is het beste voor jou: een pensioenspaarfonds of een pensioenspaarverzekering?